项目可行性报告

项目可行性报告(范本3份)

　　项目可行性报告（一）：

　　一、基本情景

　　1.项目基本情景：项目名称、项目类型、项目属性、主要工作资料、预期总目标及阶段性目标情景;主要预期经济效益或社会效益指标;项目总投入情景(包括人、财、物等方面)。

　　2.项目单位基本情景：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、人员、资产规模、财务收支、上级单位及所隶属的市级部门名称等情景。

　　可行性研究报告编制单位的基本情景：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名、资质等级等。

　　合作单位的基本情景：单位名称、地址及邮编、联系电话、法人代表姓名等。

　　3.项目负责人基本情景：姓名、职务、职称、专业、联系电话、与项目相关的主要业绩。

　　二、实施条件

　　1.人员条件。项目负责人的组织管理本事;项目主要参加人员的姓名、职务、职称、专业、对项目的熟悉情景。

　　2.资金条件。项目资金投入总额及投入计划;对财政预算资金的需求额;其他渠道资金的来源及其落实情景。

　　3.基础条件。项目单位及合作单位完成项目已经具备的基础条件(重点说明项目单位及合作单位具备的设施条件，需要增加的关键设施)。

　　4.其他相关条件。

　　三、必要性与可行性

　　1.项目背景情景。项目受益范围分析;国家(含部门、地区)需求分析;项目单位需求分析;项目是否贴合国家政策，是否属于国家政策优先支持的领域和范围。

　　2.项目实施的必要性。项目实施对促进事业发展或完成行政工作任务的意义与作用。

　　3.项目实施的可行性。项目的主要工作思路与设想;项目预算的合理性及可靠性分析;项目预期社会效益与经济效益分析;与同类项目的比较分析;项目预期效益的持久性分析。

　　4.项目风险与不确定性。项目实施存在的主要风险与不确定分析;对风险的应对措施分析。

　　四、进度与计划安排

　　五、主要结论

　　项目可行性报告（二）：

　　第一部分项目总论

　　总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终提议，为可行性研究的审批供给方便。

　　一、项目概况

　　（一）项目名称

　　（二）项目承办单位介绍

　　（三）项目可行性研究工作承担单位介绍

　　（四）项目主管部门介绍

　　（五）项目建设资料、规模、目标

　　（五）项目建设地点[由Www.YiZhiPu.Com整理]

　　二、项目可行性研究主要结论

　　在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：

　　（一）项目产品市场前景

　　（二）项目原料供应问题

　　（三）项目政策保障问题

　　（四）项目资金保障问题

　　（五）项目组织保障问题

　　（六）项目技术保障问题

　　（七）项目人力保障问题

　　（七）项目风险控制问题

　　（八）项目财务效益结论

　　（九）项目社会效益结论

　　（十）项目可行性综合评价

　　三、主要技术经济指标表

　　在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。

　　四、存在问题及提议

　　对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的提议。

　　第二部分项目建设背景、必要性、可行性

　　这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。

　　一、项目建设背景

　　（一）中国奢侈品行业迅速发展

　　（二）项目发起人发起缘由

　　（三）翡翠市场需求强劲

　　二、项目建设必要性

　　（一）满足消费者的消费需求

　　（二）优化本地区产业结构

　　（三）带动本地区居民就业

　　（四）……

　　三、项目建设可行性

　　（一）经济可行性

　　（二）政策可行性

　　（三）技术可行性

　　（四）模式可行性

　　（五）组织和人力资源可行性

　　第三部分项目产品市场分析

　　市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情景有了充分了解以后才能决定。并且市场分析的结果，还能够决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。

　　一、项目产品市场调查

　　（一）产品国际市场调查

　　（二）产品国内市场调查

　　（三）产品价格调查

　　（四）产品上游原料市场调查

　　（五）产品下游消费市场调查

　　（六）产品市场竞争调查

　　二、产品市场预测

　　市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，是利用市场调查所得到的信息资料，根据市场信息资料分析报告的结论，对本未来市场需求量及相关因素所进行的定量与定性的确定与分析。在可行性研究工作中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模所必须的依据。

　　（一）产品国际市场预测

　　（二）产品国内市场预测

　　（三）产品价格预测

　　（四）产品上游原料市场预测

　　（五）产品下游消费市场预测

　　（六）加工项目发展前景综述

　　第四部分加工项目产品规划方案

　　一、加工项目产品产能规划方案

　　二、加工项目产品工艺规划方案

　　（一）工艺设备选型

　　（二）工艺说明

　　（三）工艺流程

　　三、加工项目产品营销规划方案

　　（一）营销战略规划

　　（二）营销模式

　　在商品经济环境中，企业要根据市场情景，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争本事。所以，在可行性研究中，要对市场营销模式进行研究。

　　1、投资者分成

　　2、企业自销

　　3、国家部分收购

　　4、经销人代销及代销人情景分析

　　（三）促销策略

　　……

　　第五部分项目建设地与土建总规

　　一、项目建设地

　　（一）项目建设地地理位置

　　（二）项目建设地自然情景

　　（三）项目建设地资源情景

　　（四）项目建设地经济情景

　　（五）项目建设地人口情景

　　二、项目土建总规

　　（一）项目厂址及厂房建设

　　1、厂址

　　2、厂房建设资料

　　3、厂房建设造价

　　（二）土建规划总平面布置图

　　（三）场内外运输

　　1、场外运输量及运输方式

　　2、场内运输量及运输方式

　　3、场内运输设施及设备

　　（四）项目土建及配套工程

　　1、项目占地

　　2、项目土建及配套工程资料

　　（五）项目土建及配套工程造价

　　（六）项目其他辅助工程

　　1、供水工程

　　2、供电工程

　　3、供暖工程

　　4、通信工程

　　5、其他

　　第六部分项目环保、节能与劳动安全方案

　　在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节俭和职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的影响，对影响劳动者健康和安全的因素，都要在可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。

　　一、项目环境保护方案

　　（一）项目环境保护设计依据

　　（二）项目环境保护措施

　　（三）项目环境保护评价

　　二、项目资源利用及能耗分析

　　（一）项目资源利用及能耗标准

　　（二）项目资源利用及能耗分析

　　三、项目节能方案

　　（一）项目节能设计依据

　　（二）项目节能分析

　　四、项目消防方案

　　（一）项目消防设计依据

　　（二）项目消防措施

　　（三）火灾报警系统

　　（四）灭火系统

　　（五）消防知识教育

　　四、项目劳动安全卫生方案

　　（一）项目劳动安全设计依据

　　（二）项目劳动安全保护措施

　　第七部分项目组织计划和人员安排

　　在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。

　　一、项目组织计划

　　（一）组织形式

　　（二）工作制度

　　二、项目劳动定员和人员培训

　　（一）劳动定员

　　（二）年总工资和职工年平均工资估算

　　（三）人员培训及费用估算

　　第八部分项目实施进度安排

　　项目实施时期的进度安排也是可行性研究报告中的一个重要组成部分。所谓项目实施时期亦可称为投资时间，是指从正式确定建设项目到项目到达正常生产这段时间。这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有些是同时开展，相互交叉进行的。所以，在可行性研究阶段，需将项目实施时期各个阶段的各个工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。

　　一、项目实施的各阶段

　　（一）建立项目实施管理机构

　　（二）资金筹集安排

　　（三）技术获得与转让

　　（四）勘察设计和设备订货

　　（五）施工准备

　　（六）施工和生产准备

　　（七）竣工验收

　　二、项目实施进度表

　　三、项目实施费用

　　（一）建设单位管理费

　　（二）生产筹备费

　　（三）生产职工培训费

　　（四）办公和生活家具购置费

　　（五）其他应支出的费用

　　源

　　（二）项目筹资方案

　　三、项目投资使用计划

　　（一）投资使用计划

　　（二）借款偿还计划

　　四、项目财务评价说明&财务测算假定

　　（一）计算依据及相关说明

　　（二）项目测算基本设定

　　五、项目总成本费用估算

　　（一）直接成本

　　（二）工资及福利费用

　　（三）折旧及摊销

　　（四）工资及福利费用

　　（五）修理费

　　（六）财务费用

　　（七）其他费用

　　（八）财务费用

　　（九）总成本费用

　　六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算

　　（一）销售收入

　　（二）销售税金及附加

　　（三）增值税

　　（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算

　　七、损益及利润分配估算

　　八、现金流估算

　　（一）项目投资现金流估算

　　（二）项目资本金现金流估算

　　第十部分项目不确定性分析

　　在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情景可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。

　　根据分析资料和侧重面不一样，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情景而定。

　　（一）盈亏平衡分析

　　（二）敏感性分析

　　第十一部分项目效益评价

　　在建设项目的技术路线确定以后，必须对不一样的方案进行财务、经济效益评价，确定项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是提议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要资料做一概要说明

　　一、财务评价

　　财务评价是考察项目建成后的获利本事、债务偿还本事及外汇平衡本事的财务状况，以确定建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以确定项目在财务上是否可行。

　　（一）财务净现值

　　财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利本事的主要动态评价指标。

　　如果项目财务净现值等于或大于零，证明项目的盈利本事到达或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行。

　　（二）财务内部收益率（FIRR）

　　财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。

　　财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。

　　一般情景下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。

　　（三）投资回收期Pt

　　投资回收期按照是否研究资金时间价值能够分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：

　　（l）计算公式

　　动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：

　　Pt=（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值出现正值年份净现金流量的现值

　　（2）评价准则

　　1）Pt≤Pc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；

　　2）Pt》Pc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。

　　（四）项目投资收益率ROI

　　项目投资收益率是指项目到达设计本事后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，证明用总投资收益率表示的盈利本事满足要求。

　　ROI≥部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可研究理解。

　　（五）项目投资利税率

　　项目投资利税率是指项目到达设计生产本事后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：

　　投资利税率=年利税总额或年平均利税总额总投资×100%

　　投资利税率≥部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可研究理解。

　　（六）项目资本金净利润率（ROE）

　　项目资本金净利润率是指项目到达设计本事后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与项目资本金(EC)的比率。

　　项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，证明用项目资本金净利润率表示的盈利本事满足要求。

　　（七）项目测算核心指标汇总表

　　二、国民经济评价

　　国民经济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门研究项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利本事分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要，也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。

　　三、社会效益和社会影响分析

　　在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。

　　第十二部分项目风险分析及风险防控

　　一、建设风险分析及防控措施

　　二、法律政策风险及防控措施

　　三、市场风险及防控措施

　　四、筹资风险及防控措施

　　五、其他相关风险及防控措施

　　第十三部分项目可行性研究结论与提议

　　一、结论与提议

　　根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和提议。主要资料有：

　　1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见

　　2、对主要的比较方案进行说明

　　3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和提议

　　4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见

　　5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见

　　6、可行性研究中主要争议问题的结论

　　二、附件

　　凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。

　　1、项目提议书（初步可行性报告）

　　2、项目立项批文

　　3、厂址选择报告书

　　4、资源勘探报告

　　5、贷款意向书

　　6、环境影响报告

　　7、需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告

　　8、需要的市场预测报告

　　9、引进技术项目的考察报告

　　10、引进外资的名类协议文件

　　11、其他主要比较方案说明

　　12、其他

　　三、附图

　　1、厂址地形或位置图（设有等高线）

　　2、总平面布置方案图（设有标高）

　　3、工艺流程图

　　4、主要车间布置方案简图

　　5、其它

　　项目可行性报告（三）：

　　第一部分总论

　　一、项目背景

　　二、可行性研究结论

　　三、主要技术经济指标表

　　四、存在问题及提议

　　第二部分项目背景和发展概况

　　一、项目提出的背景

　　二、项目发展概况

　　三、投资的必要性

　　第三部分市场分析与建设规模

　　一、市场调查

　　二、市场预测

　　三、市场推销战略

　　四、产品方案和建设规模

　　第四部分建设条件与厂址选择

　　一、资源和原材料

　　二、建设地区的选择

　　第五部分工厂技术方案

　　一、项目组成

　　二、生产技术方案

　　三、总平面布置和运输

　　四、土建工程

　　五、其他工程

　　第六部分环境保护与劳动安全

　　一、建设地区的环境现状

　　二、项目主要污染源和污染物

　　三、项目拟采用的环境保护标准

　　四、治理环境的方案

　　五、环境监测制度的提议

　　六、环境保护投资估算

　　七、环境影响评价结论

　　八、劳动保护与安全卫生

　　第七部分企业组织和劳动定员

　　一、企业组织

　　二、劳动定员和人员培训

　　第八部分项目实施进度安排

　　一、项目实施的各阶段

　　二、项目实施进度表

　　第九部分投资估算与资金筹措

　　一、项目总投资估算

　　二、资金筹措

　　三、投资使用计划

　　第十部分财务效益、经济和社会效益评价

　　一、生产成本和销售收入估算

　　二、财务评价

　　三、国民经济评价

　　四、不确定性分析

　　五、社会效益和社会影响分析

　　第十一部分可行性研究结论与提议

　　一、结论与提议

　　二、附件

　　三、附图

　　一般工业项目可行性研究报告

　　一、总论

　　(一)项目背景

　　1.项目名称

　　2.承办单位概况(新建项目指筹建单位情景，技术改造项目指原企业情景，合资项目指合资各方情景)

　　3.可行性研究报告编制依据

　　4.项目提出的理由与过程

　　(二)项目概况

　　1.拟建地点

　　2.建设规模与目标

　　3.主要建设条件

　　4.项目投入总资金及效益情景

　　5.主要技术经济指标

　　(三)问题与提议

　　二、市场预测

　　(一)产品市场供应预测

　　1.国内外市场供应现状

　　2.国内外市场供应预测

　　(二)产品市场需求预测

　　1.国内外市场需求现状

　　2.国内外市场需求预测

　　(三)产品目标市场分析

　　1.目标市场确定

　　2.市场占有份额分析

　　(四)价格现状与预测

　　1.产品国内市场销售价格

　　2.产品国际市场销售价格

　　(五)市场竞争力分析

　　1.主要竞争对手情景

　　2.产品市场竞争力优势、劣势

　　3.营销策略

　　(六)市场风险

　　三、资源条件评价(指资源开发项目)

　　(一)资源可利用量

　　矿产地质储量、可采储量，水利水能资源蕴藏量，森林蓄积量等.

　　(二)资源品质情景

　　矿产品位、物理性能、化学组分，煤炭热值、灰分、硫分等.

　　(三)资源赋存条件

　　矿体结构、埋藏深度、岩体性质，含油气地质构造等.

　　(四)资源开发价值

　　资源开发利用的技术经济指标.

　　四、建设规模与产品方案

　　(一)建设规模

　　1.建设规模方案比选

　　2.推荐方案及其理由

　　(二)产品方案

　　1.产品方案构成

　　2.产品方案比选

　　3.推荐方案及其理由

　　五、场址选择

　　(一)场址所在位置现状

　　1.地点与地理位置

　　2.场址土地权属类别及占地面积

　　3.土地利用现状

　　4.技术改造项目现有场地利用情景

　　(二)场址建设条件

　　1.地形、地貌、地震情景

　　2.工程地质与水文地质

　　3.气候条件

　　4.城镇规划及社会环境条件

　　5.交通运输条件

　　6.公用设施社会依托条件(水、电、汽、生活福利)

　　7.防洪、防潮、排涝设施条件

　　8.环境保护条件

　　9.法律支持条件

　　10.征地、拆迁、移民安置条件

　　11.施工条件

　　(三)场址条件比选

　　1.建设条件比选

　　2.建设投资比选

　　3.运营费用比选

　　4.推荐场址方案

　　5.场址地理位置图

　　六、技术方案、设备方案和工程方案

　　(一)技术方案

　　1.生产方法(包括原料路线)

　　2.工艺流程

　　3.工艺技术来源(需引进国外技术的，应说明理由)

　　4.推荐方案的主要工艺(生产装置)流程图、物料平衡图，物料消耗定额表

　　(二)主要设备方案

　　1.主要设备选型

　　2.主要设备来源(进口设备应提出供应方式)

　　3.推荐方案的主要设备清单

　　(三)工程方案

　　1.主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案

　　2.矿建工程方案

　　3.特殊基础工程方案

　　4.建筑安装工程量及“三材”用量估算

　　5.技术改造项目原有建、构筑物利用情景

　　6.主要建、构筑物工程一览表

　　七、主要原材料、燃料供应

　　(一)主要原材料供应

　　1.主要原材料品种、质量与年需要量

　　2.主要辅助材料品种、质量与年需要量

　　3.原材料、辅助材料来源与运输方式

　　(二)燃料供应

　　1.燃料品种、质量与年需要量

　　2.燃料供应来源与运输方式

　　(三)主要原材料、燃料价格

　　1.价格现状

　　2.主要原材料、燃料价格预测

　　(四)编制主要原材料、燃料年需要量表

　　八、总图运输与公用辅助工程

　　(一)总图布置

　　1.平面布置.列出项目主要单项工程的名称、生产本事、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案

　　2.竖向布置

　　(1)场区地形条件

　　(2)竖向布置方案

　　(3)场地标高及土石方工程量

　　3.技术改造项目原有建、构筑物利用情景

　　4.总平面布置图(技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置)

　　5.总平面布置主要指标表

　　(二)场内外运输

　　1.场外运输量及运输方式

　　2.场内运输量及运输方式

　　3.场内运输设施及设备

　　(三)公用辅助工程

　　1.给排水工程

　　(1)给水工程.用水负荷、水质要求、给水方案

　　(2)排水工程.排水总量、排水水质、排放方式和泵站管网设施

　　2.供电工程

　　(1)供电负荷(年用电量、最大用电负荷)

　　(2)供电回路及电压等级的确定

　　(3)电源选择

　　(4)场内供电输变电方式及设备设施

　　3.通信设施

　　(1)通信方式

　　(2)通信线路及设施

　　4.供热设施

　　5.空分、空压及制冷设施

　　6.维修设施

　　7.仓储设施

　　九、节能措施

　　(一)节能措施

　　(二)能耗指标分析

　　十、节水措施

　　(一)节水措施

　　(二)水耗指标分析

　　十一、环境影响评价

　　(一)场址环境条件

　　(二)项目建设和生产对环境的影响

　　1.项目建设对环境的影响

　　2.项目生产过程产生的污染物对环境的影响

　　(三)环境保护措施方案

　　(四)环境保护投资

　　(五)环境影响评价

　　十二、劳动安全卫生与消防

　　(一)危害因素和危害程度

　　1.有毒有害物品的危害

　　2.危险性作业的危害

　　(二)安全措施方案

　　1.采用安全生产和无危害的工艺和设备

　　2.对危害部位和危险作业的保护措施

　　3.危险场所的防护措施

　　4.职业病防护和卫生保健措施

　　(三)消防设施

　　1.火灾隐患分析

　　2.防火等级

　　3.消防设施

　　十三、组织机构与人力资源配置

　　(一)组织机构

　　1.项目法人组建方案

　　2.管理机构组织方案和体系图

　　3.机构适应性分析

　　(二)人力资源配置

　　1.生产作业班次

　　2.劳动定员数量及技能素质要求

　　3.职工工资福利

　　4.劳动生产率水平分析

　　5.员工来源及招聘方案

　　6.员工培训计划

　　十四、项目实施进度

　　(一)建设工期

　　(二)项目实施进度安排

　　(三)项目实施进度表(横线图)

　　十五、投资估算

　　(一)投资估算依据

　　(二)建设投资估算

　　1.建筑工程费

　　2.设备及工器具购置费

　　3.安装工程费

　　4.工程建设其他费用

　　5.基本预备费

　　6.涨价预备费

　　7.建设期利息

　　(三)流动资金估算

　　(四)投资估算表

　　1.项目投入总资金估算汇总表

　　2.单项工程投资估算表

　　3.分年投资计划表

　　4.流动资金估算表

　　十六、融资方案

　　(一)资本金筹措

　　1.新设项目法人项目资本金筹措

　　2.既有项目法人项目资本金筹措

　　(二)债务资金筹措

　　(三)融资方案分析

　　十七、财务评价

　　(一)新设项目法人项目财务评价

　　1.财务评价基础数据与参数选取

　　(1)财务价格

　　(2)计算期与生产负荷

　　(3)财务基准收益率设定

　　(4)其他计算参数

　　2.销售收入估算(编制销售收入估算表)

　　3.成本费用估算(编制总成本费用估算表和分项成本估算表)

　　4.财务评价报表

　　(1)财务现金流量表

　　(2)损益和利润分配表

　　(3)资金来源与运用表

　　(4)借款偿还计划表

　　5.财务评价指标

　　(1)盈利本事分析

　　1)项目财务内部收益率

　　2)资本金收益率

　　3)投资各方收益率

　　4)财务净现值

　　5)投资回收期

　　6)投资利润率

　　(2)偿债本事分析(借款偿还期或利息备付率和偿债备付率)

　　(二)既有项目法人项目财务评价

　　1.财务评价范围确定

　　2.财务评价基础数据与参数选取

　　(1)“有项目”数据

　　(2)“无项目”数据

　　(3)增量数据

　　(4)其他计算参数

　　3.销售收入估算(编制销售收入估算表)

　　4.成本费用估算(编制总成本费用估算表和分项成本估算表)

　　5.财务评价报表

　　(1)增量财务现金流量表

　　(2)“有项目”损益和利润分配表

　　(3)“有项目”资金来源与运用表

　　(4)借款偿还计划表

　　6.财务评价指标

　　(1)盈利本事分析

　　1)项目财务内部收益率

　　2)资本金收益率

　　3)投资各方收益率

　　4)财务净现值

　　5)投资回收期

　　6)投资利润率

　　(2)偿债本事分析(借款偿还期或利息备付率和偿债备付率)

　　(三)不确定性分析

　　1.敏感性分析(编制敏感性分析表，绘制敏感性分析图)

　　2.盈亏平衡分析(绘制盈亏平衡分析图)

　　(四)财务评价结论

　　十八、国民经济评价

　　(一)影子价格及通用参数选取

　　(二)效益费用范围调整

　　1.转移支付处理

　　2.间接效益和间接费用计算

　　(三)效益费用数值调整

　　1.投资调整

　　2.流动资金调整

　　3.销售收入调整

　　4.经营费用调整

　　(四)国民经济效益费用流量表

　　1.项目国民经济效益费用流量表

　　2.国内投资国民经济效益费用流量表

　　(五)国民经济评价指标

　　1.经济内部收益率

　　2.经济净现值

　　(六)国民经济评价结论

　　十九、社会评价

　　(一)项目对社会的影响分析

　　(二)项目与所在地互适性分析

　　1.利益群体对项目的态度及参与程度

　　2.各级组织对项目的态度及支持程度

　　3.地区文化状况对项目的适应程度

　　(三)社会风险分析

　　(四)社会评价结论

　　二十、风险分析

　　(一)项目主要风险因素识别

　　(二)风险程度分析

　　(三)防范和降低风险对策

　　二十一、研究结论与提议

　　(一)推荐方案的总体描述

　　(二)推荐方案的优缺点描述

　　1.优点

　　2.存在问题

　　3.主要争论与分歧意见

　　(三)主要比较方案

　　1.方案描述

　　2.未被采纳的理由

　　(四)结论与提议

　　附图、附表、附件

　　(一)附图

　　1.场址位置图

　　2.工艺流程图

　　3.总平面布置图

　　(二)附表

　　1.投资估算表

　　(1)项目投入总资金估算汇总表

　　(2)主要单项工程投资估算表

　　(3)流动资金估算表

　　2.财务评价报表

　　(1)销售收入、销售税金及附加估算表

　　(2)总成本费用估算表

　　(3)财务现金流量表

　　(4)损益和利润分配表

　　(5)资金来源与运用表

　　(6)借款偿还计划表

　　3.国民经济评价报表

　　(1)项目国民经济效益费用流量表

　　(2)国内投资国民经济效益费用流量表

　　(三)附件

　　1.项目提议书(初步可行性研究报告)的批复文件

　　2.环保部门对项目环境影响的批复文件

　　3.资源开发项目有关资源勘察及开发的审批文件

　　4.主要原材料、燃料及水、电、汽供应的意向性协议

　　5.项目资本金的承诺证明及银行等金融机构对项目贷款的承诺函

　　6.中外合资、合作项目各方草签的协议

　　7.引进技术考察报告

　　8.土地主管部门对场址批复文件

　　9.新技术开发的技术鉴定报告

　　10.组织股份公司草签的协议